電話400辦理會計怎么做

“想(xiang)兼(jian)職嗎？”“想(xiang)啊！”

“為了工作方便，做兼職要先辦手(shou)機(ji)卡交給(gei)公(gong)司，還有一個免費(fei)手(shou)機(ji)可(ke)以領呢！”

面對這樣的(de)誘惑，不(bu)少在校大學生(sheng)和務工人員都信(xin)了，其實這是有人設“計”在騙(pian)取你的(de)手(shou)機卡，進(jin)而你的(de)個人信(xin)息就被人拿走用于詐騙(pian)犯罪等不(bu)法活動。

在浙江省杭州市余杭區，就有這樣兩名犯罪分子，明知他人利用信息網絡實施犯罪，仍采用這種方式從高400 電話申請校學生及務(wu)工人(ren)員處大量收購實(shi)名制電話卡(ka)并出售至(zhi)境外(wai)供他人(ren)使用，違法所得共計12萬余(yu)元。

經余杭區檢(jian)察院提起公(gong)訴，法院以幫(bang)助(zhu)信息網絡犯罪(zui)活動(dong)罪(zui)分別判處被告(gao)人周某(mou)、尤某(mou)有期徒刑二(er)(er)年二(er)(er)個月(yue)，并處罰(fa)金8萬元。目前，判決已生效。

周某、尤某絕對(dui)沒有想到，自(zi)己經營的這份“生(sheng)意(yi)”是犯(fan)罪，而(er)且還成了(le)這類犯(fan)罪的最先被判刑(xing)者。今年(nian)初最高人民(min)檢(jian)察院發布(bu)檢(jian)察機關(guan)推進網(wang)絡空間治(zhi)理典(dian)型案(an)例(li)，杭州(zhou)市余杭區(qu)檢(jian)察院辦理的周某、尤某幫(bang)助信息網(wang)絡犯(fan)罪活動案(an)成為典(dian)型案(an)例(li)。

雇三輛大巴(ba)載130人異地辦(ban)卡

福建省廈門市的尤某(mou)，前幾年做起了電子煙(yan)生意，2019年初通(tong)過朋友認識了境外人(ren)員凱(kai)(kai)文（化名）。雙方(fang)加了微信(xin)后，尤某(mou)想通(tong)過凱(kai)(kai)文把電子煙(yan)銷(xiao)到境外，但對方(fang)一直沒有回(hui)應。到了10月，凱(kai)(kai)文主動跟(gen)尤某(mou)聯系，說有一項業(ye)務(wu)可以做，就是辦國內實名制(zhi)的手(shou)機電話卡，而(er)且是量越多(duo)越好。

隨后，尤某找(zhao)到自(zi)己多年的(de)生意伙伴——浙江省余姚市的(de)周某，開(kai)始一(yi)起倒賣實(shi)名制電話卡到境外賺錢。

“工作時間自由，會打電話，日薪日結，快來加(jia)入我(wo)們……”2019年11月初，周某和尤某先是來到了位(wei)于杭(hang)州(zhou)市下沙經濟技術開發區內的(de)(de)一(yi)所高(gao)校(xiao)，在(zai)學(xue)(xue)(xue)校(xiao)門口擺起(qi)了招(zhao)聘兼職(zhi)(zhi)話務員的(de)(de)攤位(wei)，一(yi)下子吸引了不少(shao)在(zai)校(xiao)學(xue)(xue)(xue)生的(de)(de)關注，但真正辦(ban)的(de)(de)沒有幾個(ge)人。之后，兩人通過附近一(yi)家面(mian)店老板的(de)(de)介(jie)紹，微信(xin)添加(jia)了這所高(gao)校(xiao)的(de)(de)學(xue)(xue)(xue)生會干(gan)部(bu)墨杭(hang)（化名(ming)）。而在(zai)墨杭(hang)看(kan)來，能夠(gou)給身邊同學(xue)(xue)(xue)找個(ge)兼職(zhi)(zhi)也算好(hao)事一(yi)件，于是他便(bian)幫(bang)忙建(jian)立了一(yi)個(ge)兼職(zhi)(zhi)學(xue)(xue)(xue)生微信(xin)群。

有了這(zhe)個群以后(hou)，周(zhou)某就(jiu)在(zai)群內發布了房產電(dian)話銷售(shou)兼職(zhi)的招(zhao)聘(pin)消息(xi)，要求應(ying)(ying)聘(pin)學(xue)生先到(dao)附(fu)近電(dian)信(xin)公司營業廳辦理(li)實名制(zhi)手機卡(ka)(ka)，再(zai)將卡(ka)(ka)上交，后(hou)期公司會將電(dian)話卡(ka)(ka)和(he)手機一(yi)(yi)起寄回給應(ying)(ying)聘(pin)學(xue)生，并補貼(tie)相關辦卡(ka)(ka)費用(yong)。周(zhou)某用(yong)這(zhe)種方式，一(yi)(yi)下子(zi)就(jiu)騙得20余名學(xue)生共辦理(li)杭州實名制(zhi)移動電(dian)話卡(ka)(ka)70余張。隨后(hou)，周(zhou)某、尤某以每張225元(yuan)的價格將這(zhe)些電(dian)話卡(ka)(ka)全部出(chu)售(shou)給凱文(wen)。

“北京(jing)(jing)的(de)(de)卡價(jia)格更高！”凱文(wen)又給(gei)尤(you)某(mou)發來(lai)信(xin)息，但(dan)周某(mou)、尤(you)某(mou)一時沒有渠道。不過，嘗(chang)到了(le)(le)“甜頭”的(de)(de)周某(mou)、尤(you)某(mou)不打算放棄這一賺錢生意，繼續尋找不同渠道獲(huo)取電(dian)話(hua)卡，他們把目光放到了(le)(le)缺乏警惕性(xing)的(de)(de)外(wai)來(lai)務(wu)(wu)工人(ren)員身(shen)上。2019年11月中下(xia)旬，周某(mou)和尤(you)某(mou)通過他人(ren)，以朋友圈、微信(xin)群招聘(pin)兼(jian)職人(ren)員辦理(li)(li)電(dian)話(hua)卡的(de)(de)方式在河北保定、石家莊等地(di)招募130余名(ming)外(wai)來(lai)務(wu)(wu)工人(ren)員。隨(sui)后，兩(liang)人(ren)租了(le)(le)三(san)輛大巴車將這130余人(ren)從河北帶至北京(jing)(jing)辦理(li)(li)北京(jing)(jing)實名(ming)制移動電(dian)話(hua)卡400張(zhang)左(zuo)右，后以每張(zhang)260元的(de)(de)價(jia)格將這些(xie)電(dian)話(hua)卡再次出(chu)售給(gei)凱文(wen)。

詐騙電話竟在(zai)大學生名下

幾乎是在(zai)(zai)周(zhou)某、尤某把電(dian)話(hua)卡(ka)賣給(gei)凱文(wen)的同時，2019年11月(yue)11日上午，在(zai)(zai)杭州市(shi)余(yu)杭區(qu)從事(shi)財務工(gong)作的李某突(tu)然(ran)接到一個電(dian)話(hua)，對方自(zi)稱上海市(shi)嘉(jia)定區(qu)醫保(bao)中心的工(gong)作人員(yuan)，稱李某的身份信(xin)息在(zai)(zai)該(gai)中心辦理了醫保(bao)理賠，賠償1萬多元。

李(li)某(mou)(mou)(mou)聽(ting)(ting)了(le)一(yi)頭(tou)霧(wu)水，連忙說自己(ji)根本沒(mei)有去過(guo)上(shang)海(hai)嘉(jia)定(ding)也(ye)沒(mei)辦理(li)過(guo)醫保理(li)賠，對方就(jiu)說這(zhe)涉嫌騙保要報警，并把她的(de)電(dian)話轉(zhuan)線(xian)到了(le)另外一(yi)個電(dian)話。這(zhe)次，和李(li)某(mou)(mou)(mou)通話的(de)人自稱上(shang)海(hai)市嘉(jia)定(ding)區公安(an)分局的(de)警官，說如果涉嫌騙保是要被(bei)判刑(xing)的(de)，如果沒(mei)騙保，按現在這(zhe)個情(qing)況，也(ye)會對她的(de)征信(xin)產生影響。李(li)某(mou)(mou)(mou)一(yi)聽(ting)(ting)慌(huang)了(le)，連忙要求對方查(cha)清楚。對方稱要加快處理(li)這(zhe)件事，就(jiu)要凍結李(li)某(mou)(mou)(mou)的(de)銀(yin)行賬號，然后查(cha)看有沒(mei)有這(zhe)筆(bi)錢轉(zhuan)進她的(de)賬戶里(li)。

李某答(da)應了(le)對方所謂“辦案(an)需要”的要求，相互加了(le)QQ好(hao)友。在(zai)QQ聊天的時候，有兩個人和李某語音聊天，一個是剛才(cai)自稱上海市嘉(jia)(jia)定區公(gong)安(an)(an)分局的甲警官，還有一個是自稱上海市嘉(jia)(jia)定區公(gong)安(an)(an)分局經(jing)偵大隊的乙警官。

在QQ上，甲警(jing)(jing)官(guan)(guan)給了(le)李某(mou)一(yi)(yi)個鏈(lian)接，李某(mou)按指令在上面輸入了(le)自己的(de)姓名、身份證(zheng)號碼、手(shou)機號碼，乙警(jing)(jing)官(guan)(guan)則給了(le)李某(mou)一(yi)(yi)串數字(zi)，說(shuo)是理賠醫保案子的(de)案件編(bian)號。接著，乙警(jing)(jing)官(guan)(guan)讓李某(mou)把(ba)銀(yin)(yin)(yin)(yin)行(xing)(xing)卡里的(de)錢轉賬到支付(fu)(fu)寶，再把(ba)支付(fu)(fu)寶里的(de)錢轉到她的(de)一(yi)(yi)個農村(cun)商(shang)業銀(yin)(yin)(yin)(yin)行(xing)(xing)的(de)銀(yin)(yin)(yin)(yin)行(xing)(xing)卡里……一(yi)(yi)番折騰(teng)，李某(mou)的(de)銀(yin)(yin)(yin)(yin)行(xing)(xing)卡被(bei)凍結了(le)。

隨后，兩名(ming)“警官”讓(rang)李某(mou)(mou)把單位的銀行卡賬號給他(ta)們，這(zhe)時(shi)李某(mou)(mou)警覺了，當對方又讓(rang)她交保證(zheng)金時(shi)，李某(mou)(mou)這(zhe)才(cai)感(gan)覺遇到了騙子，當即報(bao)警，但銀行卡里(li)的16萬(wan)余元已被轉走了。

杭州市余杭區公(gong)安分(fen)局一查，發(fa)現最初打給李某(mou)的(de)(de)詐(zha)騙(pian)(pian)電(dian)(dian)話(hua)(hua)號碼是(shi)杭州某(mou)高校學生(sheng)(sheng)新辦(ban)的(de)(de)手機電(dian)(dian)話(hua)(hua)卡(ka)，再向(xiang)學生(sheng)(sheng)了解情況，這名(ming)學生(sheng)(sheng)稱(cheng)自己只是(shi)被人辦(ban)了卡(ka)，其他一無所(suo)知。與此同時，在(zai)周某(mou)、尤(you)某(mou)將(jiang)電(dian)(dian)話(hua)(hua)卡(ka)賣(mai)給凱(kai)文不(bu)到(dao)一個星(xing)期內，全國各地接到(dao)多起類(lei)似電(dian)(dian)話(hua)(hua)詐(zha)騙(pian)(pian)的(de)(de)報(bao)案，被騙(pian)(pian)數額達200多萬元，詐(zha)騙(pian)(pian)電(dian)(dian)話(hua)(hua)指向(xiang)都與周某(mou)、尤(you)某(mou)賣(mai)給凱(kai)文的(de)(de)實名(ming)手機電(dian)(dian)話(hua)(hua)卡(ka)有(you)關聯(lian)。

公安機(ji)關進一步(bu)偵查(cha)后發(fa)現，周某(mou)和(he)尤某(mou)有重(zhong)大作案(an)嫌(xian)(xian)疑，遂以涉嫌(xian)(xian)幫助信息(xi)網絡犯罪(zui)活動(dong)罪(zui)對二人(ren)(ren)立案(an)偵查(cha)，同年11月底將二人(ren)(ren)抓獲。

涉案人是否明知是定罪關(guan)鍵(jian)

2019年11月1日(ri)，“兩高(gao)”聯(lian)合發布的(de)(de)《關于(yu)辦理非(fei)法利用(yong)信(xin)(xin)息(xi)(xi)網絡(luo)、幫助(zhu)信(xin)(xin)息(xi)(xi)網絡(luo)犯罪活動罪等刑事案件(jian)適(shi)用(yong)法律若(ruo)干問題(ti)(ti)的(de)(de)解(jie)釋》施行，對(dui)非(fei)法利用(yong)信(xin)(xin)息(xi)(xi)網絡(luo)罪及幫助(zhu)信(xin)(xin)息(xi)(xi)網絡(luo)犯罪活動罪的(de)(de)有關認(ren)定問題(ti)(ti)作出(chu)了(le)明確(que)規(gui)定。

杭州市(shi)余杭區公(gong)安機(ji)(ji)關立案(an)偵查的這起案(an)件，也(ye)是“兩高”司(si)法解釋出臺后，浙江省內首個涉及“兩卡(ka)”（手機(ji)(ji)卡(ka)和銀行卡(ka)）的犯罪案(an)件。

“這(zhe)意味著(zhu)辦理這(zhe)個案件沒有先例可循，而對打擊‘兩(liang)卡’犯罪又(you)有一定的指導意義，所(suo)以定罪量刑需慎(shen)之又(you)慎(shen)。”余杭區檢察院副檢察長陳利明說。

案件立案偵查后(hou)，作為專(zhuan)門(men)辦(ban)理新型疑難復雜網絡犯罪(zui)案件的(de)部門(men)，該院(yuan)互聯(lian)網檢察室的(de)檢察官們(men)第一時間提前介入(ru)該案，多次與公安(an)機關會商，明確取證重點(dian)和(he)偵查方向。

“這個案件中涉案的卡頭、卡商(shang)、中介人員(yuan)等150余人，涉案人員(yuan)眾多，如(ru)何(he)把握打擊范(fan)圍，如(ru)何(he)把握定(ding)罪(zui)量刑(xing)的證據(ju)標準，都是當時面臨的突出問題。”案件承辦人、余杭區檢察院互聯網檢察室主任吳(wu)晨璐對當時的辦案情況記憶猶(you)新(xin)。

為了(le)精準(zhun)打擊專(zhuan)門從事非(fei)法收(shou)購、販(fan)賣“兩卡(ka)”活動的犯罪(zui)團伙，該院一方面引導公安機(ji)關提取(qu)分析(xi)電(dian)子數據、調取(qu)資金流水(shui)等客觀性(xing)證據，取(qu)得證實涉案人員周某、尤某主觀明知情(qing)況的關鍵性(xing)證據。

“當時還碰到了一個棘手問題，涉案的400張北京實名(ming)制電(dian)話(hua)卡無(wu)法查證(zheng)具體(ti)號(hao)碼，這就無(wu)法查證(zheng)是否有其他犯(fan)罪事(shi)實發生。”吳晨璐說，為了補強指控(kong)證(zheng)據，該院又通過對(dui)被(bei)告人(ren)手機內電(dian)子數據的審查，引(yin)導公安(an)機關(guan)根據聊天記錄(lu)中(zhong)反饋(kui)的部分(fen)號(hao)碼，通過反詐平臺串并(bing)的方式，查證(zheng)到全國各(ge)地被(bei)上述手機卡詐騙的多名(ming)被(bei)害人(ren)。

重點打擊“卡(ka)頭”“卡(ka)商”

經過認(ren)真審查，2020年9月21日(ri)，該(gai)院以涉嫌(xian)幫助信息(xi)網(wang)絡犯罪活動罪對周某、尤某提(ti)起公訴，并(bing)結(jie)合被告人違法所(suo)得(de)數額較大且存在(zai)騙(pian)取公民個人信息(xi)行(xing)為等從(cong)重(zhong)處罰的情節提(ti)出(chu)確定刑量刑建議，最(zui)終得(de)到(dao)法院判決采納(na)。

“當前，涉‘兩卡(ka)’違法犯(fan)罪(zui)(zui)問(wen)題突出(chu)，社會危害嚴重。檢察機關(guan)要積極作為(wei)(wei)(wei)，依法從(cong)嚴打(da)擊(ji)非法出(chu)售、出(chu)租‘兩卡(ka)’違法犯(fan)罪(zui)(zui)活動，重點打(da)擊(ji)專門從(cong)事(shi)非法收受、販賣(mai)‘兩卡(ka)’活動的(de)犯(fan)罪(zui)(zui)團伙(huo)，斬斷‘兩卡(ka)’非法買賣(mai)黑(hei)灰產業鏈(lian)。在(zai)辦(ban)理(li)周(zhou)某、尤某案中，我們作為(wei)(wei)(wei)探索者、實踐者，為(wei)(wei)(wei)同類(lei)案件的(de)辦(ban)理(li)提供了借鑒和參考，沒想到還成為(wei)(wei)(wei)了最高檢的(de)典型案例。”陳利明(ming)說。

陳利明告訴記者，為了做好(hao)辦(ban)案的(de)(de)(de)后半篇(pian)文章，該(gai)院(yuan)堅持打擊與(yu)治理、懲(cheng)治與(yu)預(yu)防相結(jie)合的(de)(de)(de)模式，參與(yu)源頭(tou)社會綜合治理，突出辦(ban)案效(xiao)果。承辦(ban)檢(jian)察官在辦(ban)案過程(cheng)中(zhong)發現(xian)，該(gai)案中(zhong)存在大量在校(xiao)(xiao)大學(xue)生(sheng)(sheng)被騙(pian)辦(ban)卡后被用于違法犯罪(zui)活動(dong)的(de)(de)(de)情況，該(gai)院(yuan)首先對牽涉其中(zhong)的(de)(de)(de)大學(xue)生(sheng)(sheng)進行(xing)普法教(jiao)育，又(you)通過檢(jian)察建議等(deng)形(xing)式，建議相關高(gao)校(xiao)(xiao)優(you)化普法宣(xuan)傳的(de)(de)(de)內容和形(xing)式、發揮學(xue)生(sheng)(sheng)干(gan)部這一“關鍵(jian)少數”群體的(de)(de)(de)作用、規范學(xue)生(sheng)(sheng)兼職及(ji)就業指導，獲得了高(gao)校(xiao)(xiao)的(de)(de)(de)認可。

杭州市余杭區(qu)檢(jian)察(cha)院聯合區(qu)公(gong)安分(fen)局(ju)、淘(tao)寶公(gong)司到社(she)區(qu)等地(di)對(dui)防“兩卡”詐騙等進行普法宣傳。

針對(dui)普通(tong)公(gong)眾(zhong)反(fan)詐意識薄弱(ruo)的(de)實(shi)際(ji)情況，該院還通(tong)過“線上(shang)+線下”多角(jiao)度、多方位開展反(fan)詐宣傳活動(dong)。該院還結合(he)司(si)法辦案開展交流研討(tao)，加強對(dui)“兩卡”類案件辦案的(de)指導(dao)作(zuo)用。今年1月25日(ri)，由檢(jian)校企(qi)三方共同主辦的(de)“非(fei)法利(li)用信息(xi)(xi)網(wang)絡罪(zui)與(yu)(yu)幫助信息(xi)(xi)網(wang)絡犯(fan)罪(zui)活動(dong)罪(zui)”司(si)法實(shi)務(wu)問題(ti)研討(tao)會在(zai)余杭(hang)區檢(jian)察院召開。研討(tao)會通(tong)過線上(shang)與(yu)(yu)線下相結合(he)的(de)形式(shi)舉行，最高(gao)檢(jian)、最高(gao)法有關專(zhuan)家通(tong)過遠程(cheng)視(shi)頻形式(shi)作(zuo)指導(dao)，專(zhuan)家學者(zhe)、省市區三級司(si)法實(shi)務(wu)部門代(dai)表就(jiu)“非(fei)法利(li)用信息(xi)(xi)網(wang)絡罪(zui)與(yu)(yu)幫助信息(xi)(xi)網(wang)絡犯(fan)罪(zui)活動(dong)罪(zui)”等問題(ti)進行了深入探討(tao)交流。

杭州市余(yu)杭區檢(jian)察院聯(lian)合區公安分局(ju)、淘寶公司到社區等地(di)對防“兩卡”詐騙等進(jin)行(xing)普法宣傳。

“我們將繼續(xu)堅持(chi)‘打擊(ji)、研(yan)判、預防(fang)、宣傳’一(yi)體化(hua)辦案機(ji)制，加大新類型犯罪案件的辦理力(li)度。以基層司法實踐助力(li)浙江省委提(ti)出的法治(zhi)中國示范(fan)區、平安中國示范(fan)區建設。”該院檢察長陳娟如是說。

（來源：檢察日報 作者：范躍紅(hong) 余檢）

如何辦理(li)400電話業(ye)務